【中华财税网北京11/14/2001信息】 （三）基础数据采集 １．将光标移到“基础数据采集”下的“增值税进项凭证”按回车键。 ２．按A键追加信息，将进货凭证有关数据录入。录入过程中，部门代码，部门名 称可不填，直接按回车跳过。一条信息录完后，屏幕下方有[确认]、[修改]、[确认并 继续追加]的提示： ①[确认]：确认本条信息的录入； ②[修改]：修改本条信息的内容； ③[确认并继续追加]：确认本条信息，并追加录入下一条信息； ④若对录入的信息作删除处理，应按F５键设置删除标志“*”，注意：如此删除， 只是作逻辑上的删除，并没有作物理删除；可按[D]键，显示“删除”对话框，在删除 了“*”标志后，对其才能作物理删除。 ３．将光标移到“增值税待申报明细”按回车键，录入出口凭证信息。 ４．根据有关规则将出口发票、海关报关单、外汇核销单、代理出口货物证明、 远期收汇证明等数据录入，按“ESC”键退出。 ５．二次录入： ①光条移到“二次录入增值税进货凭证”项并按回车键。 ②进入“二次录入”对话框后按“x”键，进行数据复核和二次录入，如果二次录 入的数据与原数据内容不一致，在屏幕下方将显示原数据并有响声，经检查若是二次 录入的错误，则直接更改；若是原录入的数据有误，可不修改数据，在本条数据二次 录入完毕确认后，以二次录入的数据为准。已作二次录入的数据，系统自动将二次录 入的标志置为“２”。然后按“ESC”键退出。 ③光条移到“二次录入增值税待申报明细”对出口凭证信息进行二次录入。 ６．如果申报退税出口货物的消费税，则还需录入消费税退税申报的有关凭证， 其中，消费税申报明细不需录入，系统根据增值税申报明细自动生成。光条移到“消 费税专用税票”按回车键，录入确认后再按上述方法做二次录入。 ７．内部数据的传递： 对于数据量大的企业或分部门核算的企业，如果企业内部使用一台以上的计算机 录入，可通过“内部数据传递”汇总到一台计算机上作数据处理，统一申报出口退税。 操作方法如下： ①生成内部传递数据： 在“基础数据采取”的“内部数据传递”菜单中按回车键；选择“２”生成传递 数据；用“TAB”键将光条移到“DRIVE”处按回车键，并使用上下光标移动键，选择 相适应的驱动器“A”或“B”盘符，并按回车健；用“TAB”键将光条移到“SELECT” 处回车，按“ESC”健并选择“中止”提示确认退出，完成生成。 ②读入内部传递数据： 在“基础数据采取”的“内部数据传递”菜单中按回车键；选择“１”传递数据； 用“TAB”键将光条移到“DRIVE”处按回车键，并使用上下光标移动键，选择相适应 的驱动器“A”或“B”盘符，并按回车健；用“TAB”键将光条移到“SELECT”处回车， 按“ESC”健并选择“中止”退出，完成读入。 （四）数据加工 １．汇总进货凭证 系统接商品分类汇总增值税专用发票并据此计算每种商品的总数量、总计税金额、 总税额、平均单价、平均退税率，然后写到增值税专用发票汇总库中，系统自动做汇 总计算，在屏幕右上角出现提示。有关平均单价、平均退税率见前述。若平均退税率 超出合理上下限，则系统将设置错误标志“E”，应对错误进行查询并更正后重新汇总。 汇总数据正确，机审通过，则标志为“R”。查询时，将光标移到“数据加工处理”的 “汇总并查询进货凭证”菜单并按回车键，再选择“汇总进货凭证”项按回车健。执 行完毕后，屏幕右上方显示“完毕”提示。 ２．基本申报资格检查 在基本申报资格检查过程中，若出现下列情况中的一种，数据则为错误数据： １）无报关单或无代理出口货物证明； ２）未核销且无远期收汇证明； ３）商品的退税率为零； ４）禁营商品； ５）无权经营此产品； ６）无此商品码； ７）进货金额和退税金额均为零。 对符合申报条件的数据，置申报标志“S”，对不符合申报条件的数据，置错误标 志“E”，并在屏幕上显示检查结果。 在“数据加工处理”的“基本申报资格审查”菜单下按回车键，再选择“检查所 有数据”。运行完毕后，屏幕会显示检查中发现错误记录的条数和检查已通过的记录 条数；然后按“ESC”键退出。 ３．数据调整 １）检查出错误数据查询调整。查询所有标志“E”数据，并可进行修改，但修改 后须重新作资格检查。按“X”键，进入外加功能； 检查当前记录，屏幕提示当前记录的错误原因； 设置当前记录可申报标志：此项用来人为设置可申报标志“P”，即机审未符合申 报条件，人为可给其加上申报标志，强行使其通过申报资格检查。 ２）可申报数据查询调整。对申报明细库中标志为“S”和“P”的数据进行调整， 按“X”键，进入外加功能； 取消当前记录的可申报标志和取消所有可查询数据的可申报标志等。 ３）不申报数据查询的调整，即对申报标志为空的数据进行调整。检查当前数据， 符合条件的数据标志为“S”；设置当前记录的可申报标志为“P”等。 ４．进货足额检查 通过“基本申报资格审查”的退税申报数据，系统按商品逐笔检查该商品申报数 据是否大于该商品结余数据。 若大于，则将该笔申报的可申报标志清空，生成本次申报时只有进货足额的商品 生成申报，不足额的商品不作申报。需做进货足额检查的做出以下处理： １）设定检查标志： 在“系统配置”的“系统参数设置与修改”中，将进货足额检查标志置为“T”， 然后系统重新进入。 ２）进行检查： 在“基本申报资料检查”菜单下选择“进货足额检查”并按回车键，系统作检查 后显示进货不足的数据，进货足额时检查结果为空，按“ESC”键；如果不作进货足额 检查，在上述操作中置标志“F”。 （五）生成本次申报 将通过基本申报资格检查并已置标志“S”或“P”的申报数据，从待申报状态转 本次申报。 １．在“数据加工处理”下选择“生成本次增值税申报”项并按回车键； ２．确认申报年月：若屏幕显示申报年月适合当前申报年月，按[确认]后数据转 到本次退税申报；否则，须重新进入申报系统，输入合适的申报期，并重作本步骤操 作； ３．若生成申报后，又输入了新的数据，且欲对其进行调整，可撤销本次申报， 将申报数据送回待申报，调整后重新生成申报。操作方法是： 在“统计上报”的“查询本次退税申报数据”下选择“撤销本次申报”按回车键 确认。若不撤销申报。再作“生成本次增值税申报”或“生成本次消费税申报”，系 统提示“本次申报库已有申报数据，无法生成”字句； ４．计算本次申报：在“查询本次退税申报数据”下按回车键，选择“计算本次 退税”回车，即可计算出本次退税的增值税和消费税申报金额。按“ESC”键退出。 （六）打印申报表 １．打印机的配置和打印 打印机配置确定打印输出方向和打印驱动程序，在系统安装和启动时，应根据需 要，选择适当的打印机驱动程序进行安装和配置。若配置不变，每次打印不必重设。 打印报表时，可不经过选择打印项目、打印表格，就直接打印。因为对每一个数据库 来说，其报表打印参数都有缺省值。若在打印机配置中选择输出至打印机，则系统开 始打印；若在打印机配置中选择输出至文件，则系统将打印内容输出至指定的文件， 并显示该文件，用户可以浏览。在打印过程中，用户可以按“ESC”键中止打印，此时 系统将返回到打印以前的状态。选择[确认]退出后，系统将返回至上一级菜单，用户 可根据需要重新进入或修改等选择。 ２．增值税进货凭证申报表 １）在“数据统计上报”中的“查询本次退税申报数据”按回车键，选择“增值 税专用发票”功能项按回车键； ２）按“T”键； ３）选择“打印报表”模块，进入申报表打印对话框，选择打印固定报表，打印 出口申报表。 ３．退税明细申报表 １）在“数据统计上报”中的“查询本次退税申报数据”按回车键，选择“增值 税退税明细”按回车键； ２）按“T”键； ３）选择“打印报表”模块，进入申报表打印对话框，选择打印固定报表，打印 出口申报表。 （七）生成申报软盘 １．选择“数据统计上报”菜单下的“生成退税申报软盘”按回车，进入文件选 择对话框； ２．插入软盘到相应的A或B驱动器，按“TAB”健将光条移到“DRIVE”，按回车 键； ３．按“TAB”键，将光条移到“SELECT”，回车确认； ４．系统自动将申报数据拷贝到软盘上。 已生成申报软盘的数据，可通过“查询增值税已申报数据”及“查询消费税已申 报数据”进行查询，并将税务机关审核通过的数据转入已退税数据，对审核未通过的 删除或转待申报调整后重新申报。 我们在实际工作中特别应注意的是出口企业持申报软盘向外经贸主管部门申请出 口退税稽核前及向税务机关申请出口退税审核前，应该进行防病毒处理。 (3)