２００１年２月１６日　会协［２００１］３１号 各省、自治区、直辖市注册会计师协会、资产评估协会，深圳市注册会计师协会，计 划单列市资产评估协会： 　　搞好行业监管，促进行业执业质量和执业人员职业道德的提高是行业建设的一项 长期、重要的中心任务，针对行业合并后面临的新情况、新问题，各地行业协会应在 加强监管、积极探索有效的监管方式方法上下功夫，要根据各自情况，卓有成效地开 展行业监管工作。现将《2001年中注协业务监管工作要点》印发给你们，以便统一思 想，上下一致，共同做好行业监管工作，促进行业整体质量水平的提高。 附件:2001年中注协业务监管工作要点 　　根据2001年中注协工作的总体要求，2001年业务监管工作的指导思想是以促进注 册会计师、注册评估师提高执业质量、职业道德水平，规范行业发展为目标，通过加 强对事务所和执业人员业务质量的检查，加大对重点个案的查处力度，打击和制止行 业作假行为。主要工作如下： 　　一、完成2000年事务所业务检查的处理工作，巩固检查成果。针对业务检查问题 的具体处理处罚方式，依法发送有关处理处罚文书，研究当事人提出的申辩意见和听 证要求，办理有关的行政听证、行政复议事项，对有关人员进行训诫、强制培训等行 业自律性处罚。 　　二、完成有关政府部门移交事务所存在执业问题的核查和处理工作。要与审计、 财政、银行、证券管理等监管部门积极协调沟通，对他们移交来的案件，如上市公司 审计和评估、国有企业审计和评估中存在的执业质量问题等应抓紧核查、处理。 　　三、完善行业监管制度的建设并促进贯彻落实。2001年将研究制定和推行几项重 要的业务监管制度，包括：修改完善并推行事务所业务报备制度，有效开展对报备信 息的加工整理和分析运用工作；制定发布行业投诉举报处理办法，使投诉举报工作的 处理得以规范；研究试行事务所业务质量评价体系。 　　四、加强行业自律性组织的建设。逐步设立惩戒、调查等有关行业自律性管理的 专门委员会，制定章程，明确职能，并推进委员会的实质性运作，发挥其应有的作用。 　　五、加强业务监管的宣传工作。除大力宣传中注协抓行业监管的工作和动态外， 还要加大对各地开展业务监管工作好的经验和做法的宣传、对具体存在执业问题个案 处理的曝光、行业强制教育宣传、以及国外开展业务监管工作有关措施、做法的宣传。 　　六、加紧编辑整理有关案例材料并举办相关业务培训班。在召集有关专家就事务 所业务检查的案例资料开展研究并撰写剖析材料的基础上编撰出版《案例集》；利用 整理的有关案例资料举办“上市公司审计、评估业务”培训班；结合上市公司审计、 评估中常见问题进行案例教育；举办各种形式的业务监管人员培训班，提高监管队伍 素质。 　　七、加强对人民来信来访、投诉举报的处理工作。通过对投诉举报案件的处理， 分析、研究行业执业和行业管理中存在的倾向性、普遍性问题，从而有针对性的强化 监管，促进行业提高质量。 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (3)