１９９７年９月２日　甘政发［１９９７］１０７号 第一章　总　则 　　第一条　为了确保我省世界银行贷款的偿还，维护对外信誉，引进更多的世界银 行贷款，促进我省各项事业的发展，特制定本办法。 　　第二条　本办法适用于所有利用世行贷款的各地、州、市和省级各部门。 第二章　偿债资金的来源 　　第三条　省级财政视财力状况，力争每年安排一些资金，列入预算，专项用于偿 还世行贷款本息。 　　第四条　各地、州、市和省级有关部门要根据“谁受益、谁还贷”的原则，承担 还贷责任，并认真履行与省财政厅签订的世行贷款转贷协议，按规定及时足额地归还 贷款本息，如发生拖欠，省财政厅将通过预算扣还逾期本息及滞纳金。 　　第五条　项目单位的试生产收入，物资转让净额，罚没收入，应用于还贷。项目 单位用世行贷款购置的可经营设备，应由其承担债务。 　　第六条　根据《国务院关于加强预算外资金管理的决定》（国发〔１９９６〕２ ９号），原预算外的１３项政府性基金要纳入财政预算管理，省级纳入预算管理的各 类基金集中２％用于还贷，（不含农村教育事业附加费）。 　　第七条　预算外资金实行财政专户管理后按收入额集中２％用于还贷。 　　第八条　世行贷款间歇资金及偿债资金的存款利息、汇率变化的净收益及参加周 转产生的收益一律用于还贷。 　　第九条　从水利基金中每年划出１０％用于还贷。 第三章　偿债资金的管理使用 　　第十条　偿债资金是专项用于偿还世界银行贷款本金、利息、承诺费、手续费的 资金，任何单位和个人均不得挤占、挪用。 　　第十一条　省级偿债资金由省财政厅统一进行财务管理，实行专户存储，单独核 算。 　　第十二条　省级偿债资金平时可以参与扶持生产资金周转，在保证资金按期 收回的前提下，充分发挥资金使用效益，促使资金保值增值。 　　第十三条　为了加强省级偿债资金的监督，该项资金的提取和使用情况接受审计 部门的审计。 第四章　附　则 　　第十四条　各地、州、市和省级各部门可结合本地、本部门利用世行贷款的实际 情况，制定具体实施细则，并报省财政厅备案。 　　第十五条　本办法自发布之日起实行。 　　第十六条　本办法由省财政厅负责解释。 　 (3)