２００４年７月１日　渝国税函［２００４］４０５号 各区县（自治县、市）国家税务局，各直属单位： 　　为进一步做好国家税务局系统银行账户管理工作，国家税务总局转发了《财政部、 中国人民银行关于执行〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的补充通知》（国税 函［２００４］８００号）（以下简称《通知》），现将《通知》转发给你们，并就 有关事项通知如下： 　　一、认真执行《通知》要求，做好住房改革账户的归并工作。各单位开设有“住 房维修基金利息账户”的，要及时进行清理和归并。 　　二、严格存款管理，各单位资金一律不得转为定期存款，凡有定期存款情况的， 要立即进行清理和纠正。 　　三、加强银行账户管理。对经批准后开设的银行账户不得擅自改变账户。用途， 不得逾期使用账户，不得出借、出租账户。对未经批准，仍然开设的账户要抓紧撤销 账户工作，并将撤销账户的资料报市局备案。 　　四、做好银行账户年检工作。认真填写《中央预算单位银行账户年检申请表》， 从２００５年起，每年１月２０日前将填写好的《中央预算单位银行账户年检申请表》 纸质文件和电子文档上报市局（上报方式另行通知） 附件：１．国家税务总局关于转发《财政部、中国人民银行关于执行〈中央预算单位 银行账户管理暂行办法〉的补充通知》的通知 　　　２．中央预算单位银行账户年检申请表（略） 　　　３．财政部、中国人民银行关于执行《中央预算单位银行账户管理暂行办法》 的补充通知 (3)